Odejít do starobního důchodu v roce 2015 nebo 2016?

Jako už každoročně, přinášíme srovnání výpočtu důchodu na konci kalendářního roku s výpočtem v novém roce. Mimo výše valorizace důchodu bývá tomto období nejčastější otázkou žadatelů o důchod dotaz na výhodnost odchodu do starobního důchodu na konci roku s přiznáním valorizace nebo odchodu od ledna roku následujícího. Kdy je výhodné odejít na přelomu let 2015 a 2016? Ke konci roku 2015 nebo až v roce 2016?

Následující výpočty srovnávají výši starobního důchodu za vždy stejných podmínek – 45 let pojištění, řádný starobní důchod. Jednotlivé výpočty se liší výší výdělků (vyměřovacích základů).

Výdělky na úrovni minimální mzdy

Při výpočtu bylo počítáno s následujícími vyměřovacími základy (hrůbými výdělky):

Z výše uvedených výdělků bude výše důchodu v roce 2015 činit 9.093 Kč, po valorizaci důchodu od ledna 2016 9.133 Kč. Výše starobního důchod přiznaného v roce 2016 bude činit 9.215 Kč, tj. o 82 Kč víc než zvalorizovaný důchod přizananý v roce 2015.

Výdělky na úrovni dvojnásobku minimální mzdy

Při výpočtu jsme vycházeli z následujících výdělků v jednotlivých letech:

V případě odchodu do starobního důchodu na konci roku 2015, bude starobní důchod činit 11.730 Kč, po valorizaci 11.770 Kč. Starobní důchod přiznaný od ledna 2016 bude činit 11.899 Kč, což je o 129 Kč více než zvalorizovaný důchod roku 2015.

Výdělky na úrovni průměrné mzdy

Počítáno bylo s následující výší vyměřovacích základů (výdělků)
Pozn.: Není počítáno s přesnou průměrnou mzdou, ale s prostým dvanáctinásobkem všeobecného vyměřovacího základu, což je hodnota o několik procent nižší.

Starobní důchod z výše uvedených výdělků (vyměřovacích základů) přiznaný v roce 2015 bude činit 12.915 Kč, po valorizaci se zvýší na 12.955 Kč. Starobní důchod přiznaný v lednu 2016 bude činit 13.113 Kč, což je o 158 Kč více.

OSVČ na minimálním pojistném

V následujícím výpočtu byl v letech 1986 až 1989 zvolen hrubý roční výdělek 40.000 Kč. Od roku 1990 je počítáno s minimálním pojistným na sociální pojištění OSVČ:

Z výše uvedených vyměřovacích základů by starobní důchod v roce 2015 vyšel 8.000 Kč. Od lednové splátky by byl zvalorizován na 8.040 Kč. V roce 2016 by výše starobního důchodu činila 8.084 Kč, což je o 44 Kč více.

Shrnutí výhodnosti odchodu do důchodu v roce 2015 a 2016

Z výše uvedených výpočtů vyplývá, že výpočet starobního důchodu v roce 2016 je výhodnější, než výpočet starobního důchodu v roce 2015, který bude dále zvalorizovaný. Rozdíly se pohybují v řádu několika málo desítek korun u nižších důchodů, až po stokoruny u vysokých důchodů (další srovnání přináší tabulka níže). Při rozhodování je třeba brát do úvahy všechny souvislosti. Např. je na zvážení, zda se vyplatí čekat na rok 2016 žadateli, který má nárok na důchod např. 1. prosince 2015 – musí se „vzdát“ důchodu za celý měsíc a získá tím např. 150 Kč?

Př.: Pan Novák dosáhne důchodového věku 1. 12. 2015. Zatím plánuje být dál výdělečně činný a rozhoduje se, zda odejít do starobního důchodu k 1. 12. 2015 nebo počkat až na 1. 1. 2016. Pan Novák pobíral po celou dobu hrubou mzdu blížící se průměrné a k 1. 12. 2015 mu vychází starobní důchod 12.915 Kč. Po valorizaci by od lednové splátky důchodu pobíral 12.955 Kč. Pokud si požádá o důchod až od 1. 1. 2016, bude pobírat starobní důchod ve výši 13.113 Kč více. Získá tak měsíčně navíc 158 Kč. Při rozhodování však musí zohlednit, že nedostane důchod za období od 1. 12. 2015 do 31. 12. 2015, tj. vzdá se částky 12.915 Kč. Návratnost takového postupu je 12915 / 158, tj. téměř 82 měsíců, tj. necelých 7 let. Pokud pan Novák zvolí odchod do starobního důchodu k 1. 1. 2016, bude trvat téměř 7 let pobírání důchod, než se mu tento postup začne vyplácet.

Obecně při rozhodování platí, že čím vyšší výdělky, tím je vhodnější odejít do důchodu až v roce 2016. Je však třeba brát do úvahy výše popsanou návratnost.

Srovnání výše starobních důchodů přiznaných v roce 2015 a 2016

Článek si můžete stáhnout, vytisknout nebo poslat.