Odejít do starobního důchodu v roce 2016 nebo 2017?

Přinášíme vám srovnání výpočtu důchodu na konci roku 2016 s výpočtem v novém roce 2017. Mimo výše valorizace důchodu bývá tomto období nejčastější otázkou žadatelů o důchod dotaz na výhodnost odchodu do starobního důchodu na konci roku s přiznáním valorizace nebo odchodu od ledna roku následujícího. Kdy je vhodné odejít do důchodu na přelomu let 2016 a 2017? Na konci roku 2016 s nárokem na valorizaci nebo až v roce 2017?

Následující výpočty srovnávají výši starobního důchodu za vždy stejných podmínek – 45 let pojištění, řádný starobní důchod. Jednotlivé výpočty se liší výší výdělků (vyměřovacích základů). Výdělky z roku 2016 jsou hodnoceny pouze pro výpočet v roce 2017.

Výdělky na úrovni minimální mzdy

Při výpočtu bylo počítáno s následujícími vyměřovacími základy (hrubými výdělky):

Z výše uvedených výdělků bude výše důchodu v roce 2016 činit 9.215 Kč, po valorizaci důchodu od ledna 2017 9.475 Kč. Výše starobního důchod přiznaného v roce 2017 bude činit 9.618 Kč, tj. o 143 Kč víc než zvalorizovaný důchod přiznaný v roce 2016.

Výdělky na úrovni 1,5násobku minimální mzdy

Při výpočtu jsme vycházeli z následujících výdělků v jednotlivých letech:

Z výše uvedených výdělků by v roce 2016 vyšel starobní důchod 11.018 Kč, po lednové valorizaci v roce 2017 pak 11.317 Kč. Důchod přiznaný v roce 2017 by činil 11.512 Kč, tj. o 195 Kč více.

Výdělky na úrovni dvojnásobku minimální mzdy

Při výpočtu jsme vycházeli z následujících výdělků v jednotlivých letech:

V případě odchodu do starobního důchodu na konci roku 2016, bude starobní důchod činit 11.899 Kč, po valorizaci 12.218 Kč. Starobní důchod přiznaný od ledna 2017 bude činit 12.431 Kč, což je o 213 Kč více než zvalorizovaný důchod roku 2016.

Výdělky na úrovni průměrné mzdy

Počítáno bylo s následující výší vyměřovacích základů (výdělků)
Pozn.: Není počítáno s přesnou průměrnou mzdou, ale s prostým dvanáctinásobkem všeobecného vyměřovacího základu, což je hodnota o něco nižší. Pro srovnání výpočtů to však není podstatné

Starobní důchod z výše uvedených výdělků (vyměřovacích základů) přiznaný v roce 2016 bude činit 13.113 Kč, po valorizaci se zvýší na 13.458 Kč. Starobní důchod přiznaný v lednu 2017 bude činit 13.708 Kč, což je o 250 Kč více.

OSVČ na minimálním povinném pojistném

V následujícím výpočtu byl v letech 1986 až 1989 zvolen hrubý roční výdělek 40.000 Kč. Od roku 1990 je počítáno s minimálním pojistným na sociální pojištění OSVČ:

Z výše uvedených vyměřovacích základů by starobní důchod v roce 2016 vyšel 8.084 Kč. Od lednové splátky by byl zvalorizován na 8.319 Kč. V roce 2017 by výše starobního důchodu činila 8.406 Kč, což je o 87 Kč více.

Shrnutí výhodnosti odchodu do důchodu v roce 2016 a 2017

Z výše uvedených výpočtů vyplývá, že výpočet starobního důchodu v roce 2017 je výhodnější, než výpočet starobního důchodu v roce 2016, který bude dále zvalorizovaný. Rozdíly se pohybují do 100 Kč u nižších důchodů (u OSVČ platících si dlouhodobě minimální sociální pojištění), až po stokoruny u vysokých důchodů (další srovnání přináší tabulka níže). Při rozhodování je třeba brát do úvahy všechny souvislosti. Např. je na zvážení, zda se vyplatí čekat na rok 2017 žadateli, který má nárok na důchod např. 1. prosince 2016 – musí se „vzdát“ důchodu za celý měsíc a získá tím např. 250 Kč. Je tedy třeba počítat s určitou dobou návratnosti.

Př.: Pan Novák dosáhne důchodového věku 1. 12. 2016. Zatím plánuje být dál výdělečně činný a rozhoduje se, zda odejít do starobního důchodu k 1. 12. 2016 nebo počkat až na 1. 1. 2017. Pan Novák pobíral po celou dobu hrubou mzdu blížící se průměrné a k 1. 12. 2016 mu vychází starobní důchod 13.113 Kč. Po valorizaci by od lednové splátky důchodu pobíral 13.458 Kč. Pokud si požádá o důchod až od 1. 1. 2017, bude pobírat starobní důchod ve výši 13.708 Kč více. Získá tak měsíčně navíc 250 Kč. Při rozhodování však musí zohlednit, že nedostane důchod za období od 1. 12. 2016 do 31. 12. 2016, tj. vzdá se částky 13.113 Kč. Návratnost takového postupu je 13.113 / 250, tj. téměř 53 měsíců, tj. zhruba 4,5 roku. Pokud pan Novák zvolí odchod do starobního důchodu k 1. 1. 2017, bude trvat 4,5 roku pobírání důchodu, než se mu tento postup začne vyplácet.

Obecně při rozhodování platí, že čím vyšší výdělky, tím je vhodnější odejít do důchodu až v roce 2017. Je však třeba brát do úvahy výše popsanou návratnost.

Srovnání výše starobních důchodů přiznaných v roce 2016 a 2017

Článek si můžete stáhnout, vytisknout nebo poslat.