Odejít do starobního důchodu v roce 2017 nebo 2018?

Jako už každoročně přinášíme srovnání výpočtu důchodu na konci roku 2017 s výpočtem v novém roce 2018. Mimo výše valorizace důchodu bývá tomto období nejčastější otázkou žadatelů o důchod dotaz na výhodnost odchodu do starobního důchodu na konci roku s přiznáním valorizace nebo odchodu od ledna roku následujícího. Kdy je vhodné odejít do důchodu na přelomu let 2017 a 2018? Na konci roku 2017 s nárokem na valorizaci nebo až v roce 2018?

Následující výpočty srovnávají výši starobního důchodu za vždy stejných podmínek – 45 let pojištění, řádný starobní důchod. Jednotlivé výpočty se liší výší výdělků (vyměřovacích základů). Výdělky z roku 2017 jsou hodnoceny pouze pro výpočet důchodu přiznaného v roce 2018.

Jak se starobní důchod počítá a kalkulačku k výpočtu důchodu naleznete zde.

Výdělky na úrovni minimální mzdy

Při výpočtu bylo počítáno s následujícími vyměřovacími základy (hrubými výdělky):

Z výše uvedených výdělků bude výše důchodu v roce 2017 činit 9.618 Kč, po valorizaci důchodu od ledna 2018 10.016 Kč. Výše starobního důchod přiznaného v roce 2018 bude činit 10.202 Kč, tj. o 186 Kč víc než zvalorizovaný důchod přiznaný v roce 2017.

Výdělky na úrovni 1,5násobku minimální mzdy

Při výpočtu jsme vycházeli z následujících výdělků v jednotlivých letech:

Z výše uvedených výdělků by v roce 2017 vyšel starobní důchod 11.512 Kč, po lednové valorizaci v roce 2018 pak 11.976 Kč. Důchod přiznaný v roce 2018 by činil 12.215 Kč, tj. o 239 Kč více.

Výdělky na úrovni dvojnásobku minimální mzdy

Při výpočtu jsme vycházeli z následujících výdělků v jednotlivých letech:

V případě odchodu do starobního důchodu na konci roku 2017, bude starobní důchod činit 12.431 Kč, po valorizaci 12.927 Kč. Starobní důchod přiznaný od ledna 2018 bude činit 13.191 Kč, což je o 264 Kč více než zvalorizovaný důchod roku 2017.

Výdělky na úrovni průměrné mzdy

Počítáno bylo s následující výší vyměřovacích základů (výdělků)
Pozn.: Není počítáno s přesnou průměrnou mzdou, ale s prostým dvanáctinásobkem všeobecného vyměřovacího základu, což je hodnota o něco nižší. Pro srovnání výpočtů to však není podstatné

Starobní důchod z výše uvedených výdělků (vyměřovacích základů) přiznaný v roce 2017 bude činit 13.708 Kč, po valorizaci se zvýší na 14.249 Kč. Starobní důchod přiznaný v lednu 2018 bude činit 14.547 Kč, což je o 298 Kč více.

OSVČ na minimálním povinném pojistném

V následujícím výpočtu byl v letech 1986 až 1989 zvolen hrubý roční výdělek 40.000 Kč. Od roku 1990 je počítáno s minimálním pojistným na sociální pojištění OSVČ:

Z výše uvedených vyměřovacích základů by starobní důchod v roce 2017 vyšel 8.406 Kč. Od lednové splátky by byl zvalorizován na 8.761 Kč. V roce 2018 by výše starobního důchodu činila 8.873 Kč, což je o 112 Kč více.

Shrnutí výhodnosti odchodu do důchodu v roce 2017 a 2018

Z výše uvedených výpočtů vyplývá, že výpočet starobního důchodu v roce 2018 je opět výhodnější, než výpočet starobního důchodu v předchozím roce 2017, který bude valorizovaný. Rozdíly se pohybují do 100 Kč u nižších důchodů (u OSVČ platících si dlouhodobě minimální sociální pojištění), až po stokoruny u vysokých důchodů (další srovnání přináší tabulka níže). Při rozhodování je třeba brát do úvahy všechny souvislosti. Např. je na zvážení, zda se vyplatí čekat na rok 2018 žadateli, který má nárok na důchod např. 1. prosince 2017 – musí se „vzdát“ důchodu za celý měsíc a získá tím např. 300 Kč. Je tedy třeba počítat s určitou dobou návratnosti.

Př.: Pan Novák dosáhne důchodového věku 1. 12. 2017. Zatím plánuje být dál výdělečně činný a rozhoduje se, zda odejít do starobního důchodu k 1. 12. 2017 nebo počkat až na 1. 1. 2018. Pan Novák pobíral po celou dobu hrubou mzdu blížící se průměrné a k 1. 12. 2017 mu vychází starobní důchod 13.708 Kč. Po valorizaci by od lednové splátky důchodu pobíral 14.249 Kč. Pokud si požádá o důchod až od 1. 1. 2018, bude pobírat starobní důchod ve výši 14.547 Kč. Získá tak měsíčně navíc téměr 300 Kč. Při rozhodování však musí zohlednit, že nedostane důchod za období od 1. 12. 2017 do 31. 12. 2017, tj. vzdá se částky 13.708 Kč. Návratnost takového postupu je 13.708 / 298, tj. 46 měsíců, tj. téměř 4 roky. Pokud pan Novák zvolí odchod do starobního důchodu k 1. 1. 2018, bude trvat téměř 4 roky pobírání důchodu, než se mu tento postup začne vyplácet.

Obecně při rozhodování platí, že čím vyšší výdělky, tím je vhodnější odejít do důchodu až v roce 2018. Je však třeba brát do úvahy výše popsanou návratnost.

Srovnání výše starobních důchodů přiznaných v roce 2017 a 2018

Článek si můžete stáhnout, vytisknout nebo poslat.