Odejít do starobního důchodu v roce 2018 nebo 2019?

Jako už každoročně přinášíme srovnání výpočtu důchodu na konci roku 2018 s výpočtem v novém roce 2019. Mimo výše valorizace důchodu bývá tomto období nejčastější otázkou žadatelů o důchod dotaz na srovnání výhodnosti odchodu do starobního důchodu na konci roku s tím, že tento důchodu je valorizován, s výhodností odchodu od ledna roku následujícího. Kdy je vhodné odejít do důchodu na přelomu let 2018 a 2019? Na konci roku 2018 s nárokem na valorizaci nebo až v roce 2019?

Výsledek prozradím ihned na začátku. VÝPOČET ROKU 2019 JE VYŠŠÍ a důchody přiznané v roce 2019 jsou vyšší, než důchody za jinak stejných podmínek přiznané v roce 2018 a zvalorizované. Kvůli valorizaci nemá smysl uvažovat o předčasném důchodu (dokonce jsem se setkal s „touhou“ odejít kvůli valorizaci od ledna 2019 do předčasného důchodu o více než rok) a pokud někomu vzniká nárok na starobní důchod ke konci roku 2018, je vhodné zvážit posunutí data přiznání na rok 2019.

Následující výpočty srovnávají výši starobního důchodu za vždy stejných podmínek – 45 let pojištění, řádný starobní důchod. Jednotlivé výpočty se liší výší výdělků (vyměřovacích základů). Výdělky z roku 2018 jsou hodnoceny pouze pro výpočet důchodu přiznaného v roce 2019.

Jak se starobní důchod počítá a kalkulačku k výpočtu důchodu naleznete zde.

Výdělky na úrovni minimální mzdy

Při výpočtu bylo počítáno s následujícími vyměřovacími základy (hrubými výdělky):

Z výše uvedených výdělků bude výše důchodu v roce 2018 činit 10.202 Kč, po valorizaci důchodu od ledna 2019 11.028 Kč. Výše starobního důchod přiznaného v roce 2019 bude činit 11.474 Kč, tj. o 446 Kč víc než zvalorizovaný důchod přiznaný v roce 2018.

Výdělky na úrovni 1,5násobku minimální mzdy

Při výpočtu jsme vycházeli z následujících výdělků v jednotlivých letech:

Z výše uvedených výdělků by v roce 2018 vyšel starobní důchod 12.215 Kč, po lednové valorizaci v roce 2019 pak 13.109 Kč. Důchod přiznaný v roce 2019 by činil 13.657 Kč, tj. o 548 Kč více.

Výdělky na úrovni dvojnásobku minimální mzdy

Při výpočtu jsme vycházeli z následujících výdělků v jednotlivých letech:

V případě odchodu do starobního důchodu na konci roku 2018, bude starobní důchod činit 13.191 Kč, po valorizaci 14.118 Kč. Starobní důchod přiznaný od ledna 2019 bude činit 14.723 Kč, což je o 605 Kč více než zvalorizovaný důchod roku 2018.

Výdělky na úrovni průměrné mzdy

Počítáno bylo s následující výší vyměřovacích základů (výdělků)
Pozn.: Není počítáno s přesnou průměrnou mzdou, ale s prostým dvanáctinásobkem všeobecného vyměřovacího základu, což je hodnota o něco nižší. Pro srovnání výpočtů to však není podstatné

Starobní důchod z výše uvedených výdělků (vyměřovacích základů) přiznaný v roce 2018 bude činit 14.549 Kč, po valorizaci se zvýší na 15.522 Kč. Starobní důchod přiznaný v lednu 2019 bude činit 16.193 Kč, což je o 671 Kč více.

OSVČ na minimálním povinném pojistném

V následujícím výpočtu byl v letech 1986 až 1989 zvolen hrubý roční výdělek 40.000 Kč. Od roku 1990 je počítáno s minimálním pojistným na sociální pojištění OSVČ:

Z výše uvedených vyměřovacích základů by starobní důchod v roce 2018 vyšel 8.873 Kč. Od lednové splátky by byl zvalorizován na 9.653 Kč. V roce 2019 by výše starobního důchodu činila 9.951 Kč, což je o 298 Kč více.

Shrnutí výhodnosti odchodu do důchodu v roce 2018 a 2019

Z výše uvedených výpočtů vyplývá, že výpočet starobního důchodu v roce 2019 je opět výhodnější, než výpočet starobního důchodu v předchozím roce 2018, který bude valorizovaný. Rozdíly se pohybují v nižších stokorunách u nižších důchodů (u OSVČ platících si dlouhodobě minimální sociální pojištění), až po částky atakující tisíc korun u vysokých důchodů (další srovnání přináší tabulka níže). Při rozhodování je třeba brát do úvahy všechny souvislosti. Např. je na zvážení, zda se vyplatí čekat na rok 2019 žadateli, který má nárok na důchod např. 1. prosince 2018 – musí se „vzdát“ důchodu za celý měsíc a získá tím např. 600 Kč. Je tedy třeba počítat s určitou dobou návratnosti.

Př.: Pan Novák dosáhne důchodového věku 1. 12. 2018. Zatím plánuje být dál výdělečně činný a rozhoduje se, zda odejít do starobního důchodu k 1. 12. 2018 nebo počkat až na 1. 1. 2019. Pan Novák pobíral po celou dobu hrubou mzdu blížící se průměrné a k 1. 12. 2018 mu vychází starobní důchod 14.549 Kč. Po valorizaci by od lednové splátky důchodu pobíral 15.522 Kč. Pokud si požádá o důchod až od 1. 1. 2019, bude pobírat starobní důchod ve výši 16.193 Kč. Získá tak měsíčně navíc 671 Kč. Při rozhodování však musí zohlednit, že nedostane důchod za období od 1. 12. 2018 do 31. 12. 2018, tj. vzdá se částky 14.549 Kč. Návratnost takového postupu je 14.549 / 671, tj. 22 měsíců, tj. necelé 2 roky. Pokud pan Novák zvolí odchod do starobního důchodu k 1. 1. 2019, bude trvat 2 roky pobírání důchodu, než se mu tento postup začne vyplácet.

Obecně při rozhodování platí, že čím vyšší výdělky, tím je vhodnější odejít do důchodu až v roce 2019. Je však třeba brát do úvahy výše popsanou návratnost.

Srovnání výše starobních důchodů přiznaných v roce 2018 a 2019

Článek si můžete stáhnout, vytisknout nebo poslat.